Le guide pour les immigrés francophones au Canada
Le guide pour les immigrés francophones au Canada
Les crédits d'impôt au Canada : liste complète pour nouveaux arrivants (2026)
Crédits d'impôt fédéraux et provinciaux au Canada : montant personnel de base, TPS/TVH, frais médicaux, REER, ACE et plus. Le guide complet par province pour maximiser ton remboursement.
Crédits d'impôt fédéraux et provinciaux au Canada : montant personnel de base, TPS/TVH, frais médicaux, REER, ACE et plus. Le guide complet par province pour maximiser ton remboursement.
Points clés abordés
- 🏛️ Crédits d'impôt fédéraux (pour tous les résidents du Canada)
- 🗺️ Crédits d'impôt provinciaux — Les plus importants par province
- 🇫🇷🇧🇪🇨🇭 Section immigrants : les pièges fiscaux à connaître
- ✅ Checklist : les crédits à ne pas oublier en tant que nouvel arrivant
- ❓ FAQ — Crédits d'impôt au Canada
- 📚 Sources officielles
Tu viens d'arriver au Canada et tu te demandes quels crédits d'impôt tu peux réclamer ? Bonne nouvelle : même en tant que nouvel arrivant, tu as accès à de nombreux crédits et déductions — au fédéral et au provincial. Certains sont automatiques, d'autres nécessitent une demande spécifique. Ce guide te donne la liste complète, province par province.
🏛️ Crédits d'impôt fédéraux (pour tous les résidents du Canada)
Les crédits fédéraux s'appliquent à tous les résidents du Canada, peu importe la province. Ils se divisent en deux catégories : les crédits non remboursables (qui réduisent ton impôt à payer mais ne génèrent pas de remboursement si ton impôt est déjà à zéro) et les crédits remboursables (qui te versent de l'argent même si tu ne dois pas d'impôt).
Crédits non remboursables fédéraux — Les essentiels
| Crédit d'impôt | Montant / Détails | Qui peut le réclamer ? |
|---|---|---|
| Montant personnel de base (MPB) | 16 129 $ (2025) — indexé annuellement | Tous les résidents — automatique |
| Montant pour époux ou conjoint de fait | Jusqu'à 16 129 $ si le conjoint gagne peu ou pas de revenu | Résidents avec conjoint à faible revenu |
| Cotisations au RPC/RRQ | Montant des cotisations versées | Tous les salariés |
| Cotisations à l'assurance-emploi (AE) | Montant des cotisations versées | Tous les salariés |
| Montant canadien pour emploi | 1 368 $ (2025) | Tous les salariés |
| Frais de scolarité | Montant réel des frais payés | Étudiants (ou transfert au parent/conjoint) |
| Frais médicaux | Excédent au-delà de 3 % du revenu net ou 2 759 $ (le moindre des deux) | Tous les résidents avec frais médicaux admissibles |
| Dons de bienfaisance | 15 % sur les premiers 200 $, 29 % à 33 % au-delà | Tous les résidents qui font des dons à des organismes enregistrés |
| Montant pour personnes handicapées | 9 428 $ (2025) | Personnes ayant une déficience grave et prolongée (formulaire T2201) |
| Montant en raison de l'âge | 8 790 $ (2025) — si 65 ans ou plus et revenu net < 98 309 $ | Résidents de 65 ans et plus |
| Crédit pour revenu de pension | Jusqu'à 2 000 $ | Résidents recevant un revenu de pension admissible |
Crédits et prestations remboursables fédéraux
| Crédit / Prestation | Montant / Détails | Qui peut le réclamer ? |
|---|---|---|
| Crédit pour la TPS/TVH | Jusqu'à 519 $ (personne seule) ou 680 $ (couple) + 179 $ par enfant — versé trimestriellement | Résidents à revenu faible ou modeste — demande via formulaire RC151 dès ton arrivée |
| Allocation canadienne pour enfants (ACE) | Jusqu'à 7 787 $ par enfant < 6 ans, 6 570 $ par enfant 6-17 ans (2024-2025) | Résidents avec enfants — demande via formulaire RC66 |
| Allocation canadienne pour les travailleurs (ACT) | Jusqu'à 1 518 $ (personne seule) ou 2 616 $ (famille) | Travailleurs à faible revenu (revenu d'emploi > 3 000 $) |
| Remise canadienne sur le carbone | Varie selon la province (ON, AB, SK, MB, etc.) | Résidents des provinces où la tarification fédérale du carbone s'applique |
| Supplément remboursable pour frais médicaux | Jusqu'à 1 462 $ | Travailleurs à faible revenu avec frais médicaux élevés |
Déductions fiscales fédérales (réduisent ton revenu imposable)
Les déductions sont différentes des crédits : elles réduisent le montant de revenu sur lequel tu es imposé, ce qui est d'autant plus avantageux si tu es dans une tranche d'imposition élevée.
| Déduction | Détails | Lien avec d'autres guides |
|---|---|---|
| Cotisations REER | Jusqu'à 18 % du revenu gagné l'année précédente (max 32 490 $ pour 2025) | Guide REER |
| Frais de garde d'enfants | Jusqu'à 8 000 $ par enfant < 7 ans, 5 000 $ par enfant 7-16 ans | Allocations familiales |
| Frais de déménagement | Si déménagement de 40 km+ pour un emploi ou des études | Guide frais de déménagement |
| Intérêts sur prêts étudiants | Intérêts payés sur les prêts étudiants canadiens | — |
| Cotisations syndicales et professionnelles | Montant réel des cotisations payées | — |
Source : Canada.ca — Crédits d'impôt et prestations pour les particuliers · ARC — Remplir votre déclaration pour les nouveaux arrivants
🗺️ Crédits d'impôt provinciaux — Les plus importants par province
En plus des crédits fédéraux, chaque province offre ses propres crédits et déductions. Voici les plus pertinents pour les nouveaux arrivants dans les principales provinces d'installation.
🇫🇷🇧🇪🇨🇭 Section immigrants : les pièges fiscaux à connaître
Revenus et biens étrangers
Si tu possèdes des biens étrangers dont le coût total dépasse 100 000 $ CAD à n'importe quel moment de l'année (comptes bancaires à l'étranger, assurance-vie française, immobilier locatif, etc.), tu dois remplir le formulaire T1135 en plus de ta déclaration. L'omission de ce formulaire peut entraîner des pénalités de 2 500 $ par année de retard.
Source : ARC — Formulaire T1135
Crédit pour impôt étranger
Si tu as payé de l'impôt dans ton pays d'origine sur des revenus que tu déclares aussi au Canada, tu peux réclamer un crédit pour impôt étranger (formulaire T2209 au fédéral, TP-772 au Québec) pour éviter la double imposition. C'est un mécanisme essentiel pour les immigrants qui conservent des sources de revenus à l'étranger.
Quand faire appel à un professionnel ?
La fiscalité des nouveaux arrivants — surtout ceux qui conservent des liens financiers avec leur pays d'origine — est complexe. Un simple logiciel d'impôt ne suffit pas toujours.
Pour ta déclaration annuelle courante : Un comptable professionnel agréé (CPA) comme ceux du cabinet MGPLP peut s'assurer que tu réclames tous les crédits auxquels tu as droit et que tes revenus étrangers sont correctement déclarés.
Pour les situations France-Canada complexes : Si tu as des revenus, des biens immobiliers ou des placements en France et au Canada, un fiscaliste spécialisé en fiscalité internationale France-Canada comme le cabinet MSGL (Thomas Magre, fiscaliste, CPA) peut optimiser ta situation en tenant compte des deux systèmes fiscaux et de la convention bilatérale.
✅ Checklist : les crédits à ne pas oublier en tant que nouvel arrivant
❓ FAQ — Crédits d'impôt au Canada
📚 Sources officielles
- Canada.ca — Crédits d'impôt et prestations pour les particuliers
- Canada.ca — Remplir votre déclaration pour les nouveaux arrivants
- Canada.ca — Crédits d'impôt non remboursables fédéraux pour nouveaux arrivants
- Canada.ca — Impôt et crédits provinciaux et territoriaux
- Revenu Québec — Crédits d'impôt
- Canada.ca — Conventions fiscales
- MGPLP — Cabinet comptable
- MSGL — Fiscaliste France-Canada